Kredyt kupiecki - czym jest i jakie niesie korzyści dla firmy

Definicja kredytu kupieckiego

Kredyt kupiecki (inaczej kredyt handlowy lub towarowy) ma formę odroczonego terminu płatności i udzielany jest firmie, która kupuje określone produkty lub usługi od innego przedsiębiorstwa. Sprzedający zgadza się więc na otrzymanie zapłaty w późniejszym, wyznaczonym czasie. Udzielenie kredytu kupieckiego jest korzystną opcją dla obu stron, jednak większe ryzyko ponosi przedsiębiorca udzielający kredytu.

Kredyt kupiecki to najczęściej kredyt krótkoterminowy. Długość okresu kredytowania i szczegółowe warunki finansowania ustalane są między stronami (zazwyczaj termin spłaty kredytu kupieckiego zostaje odroczony do trzydziestu dni). Takie rozwiązanie nie wymaga szczególnej formy prawnej i korzystają z niego najczęściej firmy darzące się dużym zaufaniem i wieloletni partnerzy handlowi.

To dobre rozwiązanie dla tych przedsiębiorców, którzy nie chcą zaciągać wysoko oprocentowanych kredytów i pożyczek bankowych, a jednocześnie potrzebują środków pieniężnych po to, by firma nadal mogła działać na rynku. Nie muszą oni angażować swoich środków ani uruchamiać kredytów obrotowych.

Co więcej, warunki odbioru zakupionego towaru także bywają różne. Zdarza się, że nabywca musi wpłacić zaliczkę w gotówce bądź innej formie. Czasami wymagane jest poręczenie, zastaw czy odsetki (w przypadku nieuregulowania płatności w wyznaczonym terminie).

Kredyt kupiecki - wady i zalety

Korzystanie z kredytów kupieckich niesie wiele korzyści dla firm kupujących. Do zalet takiego finansowania należy jego szeroka i łatwa dostępność. Kredyt kupiecki określany jest mianem najtańszego kredytu. Dzięki niemu kupujący może dysponować towarem jeszcze przed terminem płatności. Nie trzeba przechodzić skomplikowanej ścieżki bankowej, a wymiana handlowa między kontrahentami jest szybka i sprawna. To atrakcyjna alternatywa dla kredytów obrotowych, m.in. ze względu na ponoszone koszty (brak oprocentowania i prowizji). Finansowanie to najczęściej oferowane jest bezpłatnie lub wymagana jest niewielka zaliczka.

Pozwala ono więc na zachowanie płynności finansowej i ciągłości produkcji firmom nabywającym dobra. Czasami kierowane jest także do początkujących przedsiębiorców, którzy nie mają możliwości skorzystać z kredytów bankowych z uwagi na brak zdolności kredytowej.

Wady kredytu kupieckiego obejmują ryzyko, jakie ponosi sprzedający, czyli udzielający kredytu. Nie ma on pewności, że spłata zobowiązania nastąpi w wyznaczonym terminie, a to przekłada się na płynność finansową jego firmy. Kredyt kupiecki jest jednak korzystny dla dostawcy pod wieloma innymi względami. Dzięki niemu można pozyskać nowych klientów. Przyczynia się on także do wzrostu sprzedaży i pomaga w zdobyciu przewagi rynkowej.

Limit kupiecki - czym jest?

Limit kupiecki wyznacza górną granicę wysokości należności, jaką sprzedający może odroczyć kupującemu w ramach kredytu kupieckiego. Firmy udzielające kredytów kupieckich ustanawiają maksymalną kwotę pożyczki dla danego podmiotu po to, by chronić siebie przed utratą płynności finansowej w przypadku, gdy trafią na niewypłacalnego kontrahenta.

Ubezpieczenie kredytu kupieckiego

Przedsiębiorcy mogą zminimalizować ryzyko wystąpienia zatoru płatniczego na wiele sposobów. Wśród nich wyróżnić możemy dokładne sprawdzenie kontrahenta i zweryfikowanie go w bazie dłużników, oferowanie kredytów tylko zaufanym firmom oraz ubezpieczenie kredytu kupieckiego.

Z ubezpieczenia kredytów kupieckich mogą skorzystać firmy, które oferują odroczone terminy płatności. Chroni ono przedsiębiorcę przed nieprzewidzianymi zmianami, zwiększa wiarygodność w oczach klientów i instytucji finansowych, pozwala na bezpieczną ekspansję na nowe rynki zbytu, zabezpiecza płynność finansową, ułatwia skuteczne zarządzanie ryzykiem handlowym i poprawia wyniki finansowe. Ubezpieczenie chroni też małe, duże i średnie przedsiębiorstwa przed upadłością bądź zatorami płatniczymi kontrahentów.

Ubezpieczenie kredytu kupieckiego oferuje firma Coface, jedyna na polskim rynku, która finansuje i ubezpiecza kredyty kupieckie w ramach jednej organizacji. Sprawdź ofertę!

Czym jest odwrócony kredyt kupiecki?

Mówiąc o kredycie kupieckim, należy wyjaśnić także pojęcie kredytu kupieckiego odwróconego. Warto najpierw wspomnieć, że kredyt kupiecki w obrocie gospodarczym występuje w dwóch formach:

• Kredytu odbiorcy - jest to zaliczka za towar, którego jeszcze nie dostarczono. Najczęściej występuje wówczas, gdy sprzedawane są kosztowne dobra.
• Kredytu dostawcy towaru - udzielany jest kupującemu przez sprzedającego (dostawcę towaru). To znacznie popularniejsza wersja, która polega na odroczeniu terminu zapłaty za fakturę.

Kredyt odwrócony to właśnie kredyt odbiorcy towaru. Firma świadcząca usługi lub sprzedająca dobra dostaje od kupującego zaliczkę (czasami wpłacana jest też cała kwota) przed realizacją zamówienia. Wtedy należy sporządzić umowę, w której określony zostanie termin dostawy opłaconych już towarów lub usług.

Kredyt kupiecki, kredyt bankowy a może faktoring - co wybrać?

Kredyt bankowy jest bardzo bezpieczną, ale i czasochłonną opcją. Wymaga wielu formalności i wiąże się ze spłatą odsetek.

Kredyt kupiecki jest tańszy i szybszy do uzyskania niż kredyt bankowy. Firmy nabywające dobra nie ponoszą kosztów odsetkowych. Jednak bez ubezpieczenia wykupionego w odpowiedniej instytucji finansowej, ta opcja nie jest najbezpieczniejszą dla sprzedawców (ubezpieczenie chroni przedsiębiorcę).

Faktoring z kolei ma miejsce wówczas, gdy klient przekazuje faktorowi wybrane faktury przed terminami ich płatności, a ten finansuje je za klienta. Kontrahent jest zobowiązany dokonać płatności na konto faktora. To świetnie rozwiązanie dla przedsiębiorców, którzy poszukują szybkich źródeł finansowania działalności gospodarczej. Pieniądze za faktury klient otrzymuje od razu, ponieważ faktor opłaca fakturę w dniu, w którym została przekazana. Faktoring jest łatwy do uzyskania, jednak aby skorzystać z tej opcji, musimy dysponować wierzytelnościami.

To, na którą formę finansowania zdecyduje się przedsiębiorca, zależy przede wszystkim od jego indywidualnej sytuacji, potrzeb i oczekiwań.

Czym jest skonto?

Skonto to inaczej zmniejszenie sumy należności do zapłaty za nabywany towar bądź wykonaną usługę, które dostawca udziela nabywcom, jeżeli uregulują płatność przed umówionym terminem. Jest to rabat, jaki niektóre firmy udzielają odbiorcom towarów w zamian za szybkie uregulowanie zobowiązań.

Możemy więc skorzystać z dwóch dostępnych rozwiązań - rabat lub kredyt. Koszt kredytu kupieckiego sprowadza się do utraty ewentualnego rabatu, jaki klient mógłby uzyskać, gdyby wcześniej zapłacił za towar lub usługę.

Dla przykładu sprzedający przyznaje kupującemu trzydziestodniowy, odroczony termin płatności, nazywany kredytem kupieckim. Jeżeli jednak nabywca zdecyduje się zapłacić w ciągu pierwszych kilku lub kilkunastu dni od zakupu, otrzyma 4% zniżki. Teraz to nabywca musi podjąć decyzję na temat tego, która opcja jest dla niego korzystniejsza - czy dłuższe odroczenie płatności, czy może zakup dóbr i usług po niższej cenie.

Pamiętajmy jednak, że uzyskanie skonta nie zależy od nabywcy towarów. To wierzyciel decyduje o tym, czy chce zagwarantować przedsiębiorcy rabat na towar, bądź wykonywaną usługę.

Odmowa udzielenia kredytu kupieckiego - co robić?

Jeżeli sprzedający nie zdecydował się na odroczenie terminu płatności, kupujący może złożyć wniosek do banku i zaciągnąć kredyt. Banki mogą zaproponować kredyt obrotowy, gotówkowy, inwestycyjny lub pomostowy.

Właściciele nowych działalności niestety napotkają trudności podczas próby uzyskania wsparcia finansowego od banku, ponieważ instytucje te stawiają wymagania dotyczące okresu istnienie przedsiębiorstwa na rynku. W przypadku takich firm wyjściem jest więc np. finansowanie ze środków własnych, dofinansowania i dotacje lub crowdfunding.

Podsumowanie

Kredyt kupiecki polega na tym, że przedsiębiorca kupujący towar ma możliwość odroczenia płatności u sprzedającego. Takie rozwiązanie może nieść wiele korzyści dla obu stron. Dla firmy nabywającej dobra i usługi jest to łatwo dostępny i najtańszy kredyt, z kolei wierzyciel ma możliwość pozyskać nowych kontrahentów i zdobyć przewagę rynkową.

Niemniej, to firma sprzedająca jest stroną, która ponosi większe ryzyko. Kredyt kupiecki przeznaczony jest więc najczęściej dla klientów, których sprzedający darzą zaufaniem lub prowadzą z nim długoletnią współpracę.

Pamiętajmy, aby weryfikować wiarygodność finansową kupującego i pomyśleć o dodatkowych zabezpieczeniach. Niektórzy przedsiębiorcy oferują również rabaty za szybsze uregulowanie należności oraz określają limity kupieckie. Zmniejszenie ryzyka niewypłacalności odbiorców gwarantuje dokładne sprawdzenie kupującego w bazie dłużników oraz ubezpieczenie kredytu.